七二法則（Rule of 72）是一個快速估算複利增長的心算公式。它的核心非常簡單：
這個公式源自對複利公式的對數近似，在年化報酬率介於 6% 到 10% 之間時，誤差通常不超過 1 年，足以應付日常投資決策的心算需求。
| 投資工具（參考） | 年化報酬率 | 翻倍所需年數 |
|---|---|---|
| 定期存款 | 1.5% | 約 48 年 |
| 台灣 10 年公債 | 2% | 約 36 年 |
| 穩健型債券基金 | 4% | 約 18 年 |
| 台股 0050（歷史均值） | 7% | 約 10 年 |
| 美股 VTI（歷史均值） | 8% | 約 9 年 |
| 積極型股票組合 | 12% | 約 6 年 |
光看這張表，就能體會為什麼長期投資股票市場比存定存更有效率：定期存款的資金要翻倍，可能需要近半個世紀；而一個年化報酬率 8% 的股票組合，每 9 年就翻一倍。
七二法則不只能用在投資報酬，還能用來計算通膨對購買力的侵蝕速度：
這意味著，如果你把錢放在利率低於通膨的帳戶裡，實質購買力會持續下降。以台灣近年平均通膨約 2% 來看，36 年後你手中的 100 萬元，購買力只剩約 50 萬元。
這也是為什麼「不投資就是虧損」——光是對抗通膨，就需要至少 2% 以上的年化報酬率。
同樣的邏輯可以反過來計算債務成長速度。若你有一筆年利率 18% 的信用卡循環利息未還清：
72 ÷ 18 = 4 年，4 年後你的債務就翻倍了。這正是為什麼信用卡循環利息是所有財務規劃中最優先需要清除的項目。
面對兩個投資方案時，七二法則可以快速判斷差距：
看起來只差 3%，但翻倍時間差了整整 4 年。30 年後，方案 B 的資金會比方案 A 多出近一倍。
七二法則是近似值，有幾點需要注意：
知道資產翻倍所需的年數，就能反推需要什麼樣的報酬率：
目標導向的思考方式：
若你希望 10 年內資產翻倍 → 需要年化報酬率至少 72 ÷ 10 = 7.2%
若你希望 15 年內資產翻倍 → 需要年化報酬率至少 72 ÷ 15 = 4.8%
若你希望 20 年內資產翻倍 → 需要年化報酬率至少 72 ÷ 20 = 3.6%
對照這個目標，再選擇合適的投資工具。追求 7.2% 以上，大盤 ETF 是最穩健的選項；若只需要 3.6%，則配置一定比例的債券或高股息 ETF 也能達成。
重要的是，七二法則讓你看到一件事：時間才是複利最強大的燃料。越早開始投資，每一次的翻倍循環就越多次，最終資產的差距會是指數級的。